托管人

• A、基金托管人应以自己名义代基金开立银行存款账户

• B、基金托管人应实行严格的岗位分离制度

• C、基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开

• D、基金托管人应建立会计复核制度

A托管人

B投资管理人和托管人同时

C受托人

D托管人和受托人同时

关于基金托管人的内部控制，下列哪项说法是错误的（）。

A．基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开

B．基金托管人应以自己名义代基金开立账户

C．基金托管人应行严格的岗位分离制度

D．基金托管人应建立会计复核制度

A.基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开

B.基金托管人应以自己的名义代基金开立账户

C.基金托管人应实行严格的岗位分离制度

D.基金托管人应建立会计复核制度

QDII基金的境内托管银行一般委托境外机构担任次托管人，但托管业务的责任仍由（）承担。A．境内托管人B．境外托管人C．次托管人D．QDII基金

A.基金资金清算是托管人的职责之一

B.托管人对基金的投资运作进行监督

C.托管人负责基金资产的投资运作

D.会计复核是托管人的职责之一

基金托管人内部控制的独立性原则要求（）应当相分离。

A．持有人资产

B．托管人托管的基金资产

C．托管人的自有资产

D．托管人托管的其他资产

基金托管人在基金运作中的作用，主要体现在()。

29基金托管人内部控制的独立性原则要求()应当相分离。

A.持有人资产

B.托管人托管的基金资产

C.托管人的自有资产

D.托管人托管的其他资产

企业年金一般还要有基金托管人，关于企业年金基金托管人，下列选项符合《企业年金基金管理试行办法》的有（）。

A、基金托管人指受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行或专业机构

B、单个企业年金计划托管人由一家商业银行或专业机构担任

C、托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人

D、基金托管人净资产不能少于50亿元，而且要有安全高效的清算、交割系统

E、基金托管人应有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

A.该托管人不负责基金核算，但该客户是重要客户，可以为其提供

B.托管人负责基金核算的复核，托管人应让基金管理人提供基金核算的报表，自己履行复核职责。

C.托管人应满足客户要求

D.托管人负责基金核算，但该客户是重要客户，可以为其提供

证券投资基金是指通过公开发售基金份额等筹集资金，由（ ）管理，（ ）托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动的基金。

A、基金托管人基金投资人

B、基金托管人基金托管人

C、基金托管人基金管理人

D、基金管理人基金托管人

当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过（）%，托管人召集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会及地方监管局备案。

A、10

B、20

C、30

D、40

(2016年)当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过（）%，托管人召集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会及地方监管局备案。

关于基金托管人职责终止的原因，以下表述错误的是()

• A、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的,基金托管人职责终止

• B、被基金份额持有人大会解任的,基金托管人职责终止

• C、在履行法定职责时存在失误,基金托管人职责终止

• D、被依法取消基金托管资格的,基金托管人职责终止

A.根据托管人发生的透支金额，按人民银行有关规定计收罚息

B.T＋1日交收时，暂扣托管人指定的、相当于透支金额价值200%的证券

C.要求透支托管人提供书面情况说明和有关责任方盖章的《资金交收透支责任确认书》，将该透支事件在托管人业务不良记录中予以登记，作为评估风险程度、确定重点监控对象的依据

D.通知透支托管人向结算公司提供财务状况说明，提出弥补透支的具体措施，将该托管人列为重点监控对象，密切监测其财务状况