现金账

创业之初需做好的财务基础工作是（）

A、做现金账和总账

B、做经济核算和经济分析

C、做成本预测和成本控制

在初创企业应该记好的几笔账中，“以日为周期，日清月结”是下列哪种账的特点（)
A、现金账
B、销售账
C、费用账
D、库存账

A对

B错

库存现金清查包括出纳人员每日终了前进行的库存现金账实核对和清查小组进行的定期或不定期的现金盘点、核对。清查小组清查时，出纳人员可以不在场。（）

A、对

B、错

库存现金清查包括出纳人员每日业务终了前进行的库存现金账实核对和清查小组进行的定期或不定期的现金盘点、核对。清查小组清查时，出纳人员可以不在场。(　)

针对“资料2”中的情况，该公司存在的主要问题有：

A．库存现金账实不符

B．私存保险公司支付的保险赔偿金

C．业务发生未及时登记入账

D．少计20×6年度营业收入80000元

A不得兼任稽核

B不得兼任会计档案保管

C不得兼任库存现金账目的登记工作

D不得兼任收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作

E不得兼任固定资产账目的登记工作

库存现金盘点表应该反映的事项包括（　　）。

A、库存现金实际盘点数

B、盘点日现金日记账结余数

C、库存现金账实是否相符

D、盘点日银行存款日记账结余数

E、盘点日已开具但未入账的现金支票

库存现金盘点表应反映的事项包括：

A．实际库存现金盘点数

B．盘点日现金日记账结余数

C．库存现金账实是否相符

D．盘点日银行存款日记账结余数

E．盘点日已开具但未入账的现金支票

A库存现金实际盘点数

B盘点日现金日记账结余数

C库存现金账实是否相符

D盘点日银行存款日记账结余数

E盘点日已开具但未人账的现金支票

审查银行存款的重要程序包括（)。
A．核对存款余额与银行对账单
B．向银行函证
C．抽查大额存款收支的原始凭证
D．抽查现金账及支票存根等
E．A，B，C，D各项都不对

下列不属于现金柜员职责的是（）。

A、负责库房管理工作，保管使用一把大库钥匙，不得随意让他人保管使用和泄露保险柜密码。

B、登记机构汇总的“现金库存登记簿”，掌管整个机构的现金库存情况。

C、负责残缺票币的整点、上缴工作。

D、每日核对同城往来科目的余额和在途现金账项，对联行往来发出、接收业务清单进行勾兑签章负责。

车站现金交接原则以下论述正确的是（）

A、需要在有效监控范围内，对已按规定双人加封的现金可按加封金额进行交接；未按规定加封或零散的现金按实点数交接

B、进行任何现金交接时，均应做好交接记录

C、客运值班员交接发现现金账实不符是，若为短款，由交接客运值班员补齐，若为长款则计入《特殊票款登记表》

D、现金的开封双人操作即可