全额包销方式未售出部分由（）持有。
A．发行人
B．发起人
C．承销商
D．董事会
信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，注册资本不低于（）亿人民币，并且最近3年年末的净资产不低于（）亿元人民币。
A．5；5
B．3；4
C．3；5
D．5；3
审计报告应当包括（）。
A．标题和报告日期
B．收件人
C．范围段
D．意见段
E．签章和会计师事务所
有下列（）情形之一的，不得收购上市公司
A．收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态
B．收购人最近2年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为
C．收购人最近2年有严重的证券市场失信行为
D．收购人为自然人的，存在<公司法>第一百四十七条规定情形
对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，按（）计算应纳税所得额。
A．30%
B．40%
C．45%
D．50%
在发行新股招股说明书中，招股说明书应披露本次发行方案的基本情况，主要包括（）。
A．发行股票的种类、每股面值、股份数量
B．预计募集资金总额
C．股权登记日和除权日
D．承销期间的停牌、复牌及新股上市的时间安排
E．收款银行
对一个公司的收益性进行分析，主要考虑下面一些指标：（）。
A．销售利润率
B．投资盈利率
C．资金周转率
D．利息支付能力
契约型证券投资基金份额持有人与基金管理人之间的关系是（）。
A．所有者与保管者的关系
B．持有与监督的关系
C．持有与托管的关系
D．委托人与受托人的关系
证券公司公开发行债券的持续信息披露
根据《证券公司债券管理暂行办法》的规定，债券上市期间，发行人应当在每个会计年度结束之日后（）内向中国证监会和证券交易所提交年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日后（）内向中国证监会和证券交易所提交中期报告，并在中国证监会指定报刊和互联网站上披露。
A．2个月，2个月
B．2个月，4个月
C．4个月，2个月
D．4个月，4个月
下列关于可转换证券筹资的特点描述正确的是（）。
A．通过出售看跌期权降低筹资成本
B．不利于未来资本结构的调整
C．有利于资本结构的调整
D．可转换证券持有人执行期权将会稀释每股收益和剩余控制权
E．可转换证券筹资的成本要低于优先股和普通股
道氏理论是技术分析的鼻祖。（）
在香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。（）
资产评估的基本方法有（）。
A．收益现值法
B．现行市价法
C．清算价格法
D．重置成本法
非公开发行股票，发行价格应（）。
A．不低于定价基准日前10个交易日公司股票均价的80%
B．不高于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
C．不低于定价基准日前10个交易日公司股票均价的90%
D．不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
股份有限公司的发起人在出资时可以用（）作价出资。
A．货币
B．土地使用权
C．工业产权
D．非专利技术
关于MM的无公司税模型命题二，错误的是（）。
A．使用财务杠杆的负债公司，其股东权益成本是随着债务融资额的增加而上升的
B．便宜的负债带给公司的利益会被股东权益成本的上升所抵消，最后使负债公司的平均资本成本等于无负债公司的权益资本成本
C．公司的市场价值会随负债率的上升而提高
D．企业的货币资本结构不会影响企业的价值和资本成本
按照《证券发行上市保荐制度暂行方法》，企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。（）
某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为9月30日，当年预谁税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（）元。
A．0.50
B．0.45
C．0.40
D．0.30
下列事项须由股东大会以特别决议逶过的是（）。
A．董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法
B．公司章程的修改
C．公司年度预算方案、决算方案
D．公司年度报告
关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的是（）。
A．申购日后的第二天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结
B．申购日后的第三天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
C．中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算
D．申购日后的第四天，对未中签部分的申购款予以解冻